Unde se duce pensiei tale când mori?

În această săptămână am fost implicat într-un program de radio ABC despre pensie și moarte. A fost evident din apelurile ascultătorilor că mulți oameni sunt confuzi cu privire la acest subiect important, cu multe comentarii fiind fie greșit sau doar parțial adevărat.

Principiul fundamental este că pensieua nu este lăsată moștenire în ceea ce privește voința dumneavoastră – este mandatarul fondului de pensie care ajunge să spună unde vor merge banii. Mulți ascultători crezut că a fost nedrept, și au fost uimiți că mandatarul ar putea trece peste o nominalizare pe care le-ați făcut pe formularul pe care l-ați completat atunci când s-au alăturat fondului.

Am subliniat că mandatarul ar trebui să ia în considerare aceste instrucțiuni, dar ar putea intra în joc și alți factori. I-am dat ca un exemplu de distracție întrebare care a fost dat la un public de profesioniști de pensie la un prânz de Crăciun câțiva ani în urmă.

Ni s-a spus că John avea 22 de ani când s-a căsătorit cu Susan. El a nominalizat-o pe Susan pentru a primi veniturile din pensie după moartea sa. Susan și John au avut un copil, dar ulterior au divorțat. John s-a mutat cu Margaret și au avut doi copii. Ulterior, John a murit de un atac de cord – în pat cu noua sa iubită, care s-a întâmplat să fie însărcinată cu copilul său. Întrebarea a fost, „Dacă ați fi administrator, cui i-ați da veniturile?”

Povestea ilustrează complicațiile care apar atunci când relațiile se descompun. Dacă doriți absolut pentru a scrie cine devine ceea ce de la super dvs., va trebui să semneze o nominalizare obligatorie death benefit pentru mandatarul de super fond, care obligă mandatarul să acționeze în conformitate cu nominalizarea dumneavoastră.

Problema este că este un instrument de mare în circumstanțele potrivite, dar unul periculos, dacă este utilizat incorect. Vezi tu, există o taxă de deces de 17 la sută (15 la sută plus Medicare Levy), care este perceput pe orice componentă impozabilă a pensiei dumneavoastră, care este lăsat la un non-dependente. În acest context, soțul este considerat o persoană aflată în întreținere, indiferent de situația lor financiară, astfel încât impozitul pe deces este mai aplicabil persoanelor singure sau celor care au rămas văduve.

Gândiți-vă la Robin, care are 1 milion dolari în super, și face parte dintr-o familie sănătoasă, funcțională și de susținere. Fără sfaturi, Robin execută o nominalizare obligatorie care lasă 50 la sută din pensie soțului ei, iar restul să fie împărțit în mod egal între cei doi copii ai lor, care sunt profesioniști cu venituri mari. Robin moare brusc, și din cauza nominalizării obligatorii, mandatarul distribuie 500.000 de dolari fără taxe văduvului ei, și 250.000 de dolari fiecare copiilor. Supranuația era impozabilă, așa că copiii se confruntau cu o factură fiscală totală de 85.000 de dolari. Dacă nu ar fi existat o nominalizare obligatorie, mandatarul ar fi putut lăsa întregul sold văduvului fără taxe. El ar fi putut apoi să treacă pe la copii, ca un cadou fără taxe, astfel de sume pe care le-au crezut rezonabile.

Contrast această situație cu cea a lui Ioan, din exemplul nostru de mai sus. Fosta lui soție, văduvă și iubită nu se urcă și nici copiii lor. Nu toți se înțeleg cu John. Dacă nu ar exista o formă de nominalizare obligatorie, ar putea exista ani de certuri juridice, deoarece toți copiii s-au luptat pentru bani. Nominalizarea obligatorie ar împiedica acest lucru.